<\/p>\n
CELI et du REER : d\u00e9finition<\/h2>\nR\u00e9gime enregistr\u00e9 d’\u00e9pargne retraite REER<\/h3>\n
Un r\u00e9gime enregistr\u00e9 d’\u00e9pargne retraite (ou REER en abr\u00e9g\u00e9) est un compte d’\u00e9pargne con\u00e7u pour vous aider \u00e0 mettre un<\/a> maximum de votre argent de c\u00f4t\u00e9<\/a><\/strong> en vue de la retraite pour vous assurer des revenus. Votre argent cotis\u00e9 \u00e0 un REER est d\u00e9ductible d’imp\u00f4t et les int\u00e9r\u00eats ou les rendements qu’il g\u00e9n\u00e8re ne sont pas impos\u00e9s – vous n’\u00eates impos\u00e9 que lorsqu’il est temps de retirer de votre argent du r\u00e9gime REER car ils sont consid\u00e9r\u00e9s alors comme des revenus. Si l\u2019un de vos objectifs est d\u2019\u00eatre \u00e0 l\u2019aise financi\u00e8rement pour votre retraite avec ce compte \u00e9pargne retraite est le r\u00e9gime que vous devez absolument avoir.<\/p>\n Le compte d’\u00e9pargne libre d’imp\u00f4t (CELI) est un r\u00e9gime enregistr\u00e9 aupr\u00e8s de l\u2019Agence du revenu Canada. Ouvrir un CELI est excellent pour \u00e9pargner en vue d’atteindre votre objectif \u00e0 court, moyen ou long terme. Bien que cet argent que vous d\u00e9posez dans votre CELI ne soit pas d\u00e9ductible d’imp\u00f4t, vos cotisations dans le r\u00e9gime fructifient \u00e0 l’abri de l’imp\u00f4t, ce qui signifie que les int\u00e9r\u00eats ou les rendements obtenus ne sont pas impos\u00e9s, m\u00eame lorsqu’ils sont retir\u00e9s.<\/p>\n <\/p>\n La premi\u00e8re erreur est de penser que vous devez choisir entre l’un ou l’autre produit pour vos cotisations. Le REER et le CELI peuvent tous deux avoir leur place dans vos strat\u00e9gies d\u2019ind\u00e9pendance financi\u00e8re et pour pr\u00e9parer votre retraite. Mais il y a tout de m\u00eame quelques diff\u00e9rences fondamentales entre le reer et le celi:<\/p>\n Vos droits de cotisation \u00e0 un REER pour l’ann\u00e9e en cours correspondent soit \u00e0 18 % de votre revenu gagn\u00e9 de l’ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente, soit au plafond de cotisation de l’ann\u00e9e d’imposition. Le plafond de cotisation \u00e0 un REER pour 2021 est de 27 830 $, plus les droits de cotisation inutilis\u00e9s report\u00e9s des ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dentes. Les cotisations peuvent \u00eatre vers\u00e9es jusqu’au 31 d\u00e9cembre de l’ann\u00e9e o\u00f9 vous atteignez 71 ans.<\/p>\n Le plafond de cotisation pour 2021 est de 6 000 $, plus les droits de cotisation inutilis\u00e9s des ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dentes. Cela comprend \u00e9galement tout montant que vous avez retir\u00e9 au cours de l’ann\u00e9e civile pr\u00e9c\u00e9dente. Vous devez avoir 18 ans (19 ans dans certaines provinces) pour ouvrir un CELI. En dehors de cela, il n’y a aucune restriction d’\u00e2ge pour les cotisations.<\/p>\n Le montant que vous pouvez cotiser \u00e0 votre REER sera r\u00e9duit de la valeur totale de tout montant de pension gagn\u00e9e pour l’ann\u00e9e.<\/p>\n Sans objet.<\/p>\n <\/p>\n Le plafond de cotisation pour 2021 est de 27 830 $ ou 18 % de votre revenu gagn\u00e9 l’ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente, plus les droits de cotisation inutilis\u00e9s report\u00e9s des ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dentes. Les cotisations peuvent \u00eatre vers\u00e9es jusqu’au 31 d\u00e9cembre de l’ann\u00e9e de votre 71e anniversaire au maximum. De nombreux facteurs peuvent influer sur vos droits de cotisations \u00e0 un REER. Vous pouvez trouver vos droits de cotisation disponibles sur votre plus r\u00e9cent avis de cotisation.<\/p>\n Le plafond de cotisation pour 2021 est de 6 000 $, plus les droits de cotisation inutilis\u00e9s des ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dentes. Cela comprend \u00e9galement tout montant que vous avez retir\u00e9 au cours de l’ann\u00e9e civile pr\u00e9c\u00e9dente. Vous devez avoir 18 ans (19 ans dans certaines provinces) pour ouvrir un CELI. Il n’y a pas d’\u00e2ge maximum pour cotiser. Les retraits et la modification du plafond de cotisation au CELI peuvent avoir une incidence sur vos droits de cotisation. Vous pouvez trouver vos droits de cotisation disponibles sur votre plus r\u00e9cent avis de cotisation ou en communiquant avec l’Agence du Revenu du Canada.<\/p>\n Les cotisations de l’ann\u00e9e fiscale pr\u00e9c\u00e9dente peuvent \u00eatre vers\u00e9es jusqu’\u00e0 60 jours avant le d\u00e9but de la nouvelle ann\u00e9e civile. La date limite de cotisation pour votre ann\u00e9e est toujours le 1er mars de l\u2019ann\u00e9e suivante. Les cotisations vers\u00e9es apr\u00e8s la date limite peuvent \u00eatre d\u00e9duites de votre revenu l’ann\u00e9e suivante de votre imposition.<\/p>\n Aucune. Les cotisations \u00e0 un CELI ne sont pas d\u00e9ductibles d’imp\u00f4t. Les nouveaux droits de cotisation maximums (ainsi que les droits cr\u00e9\u00e9s par les retraits de l’ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente) commencent le 1er janvier et suivent l’ann\u00e9e civile. Ce qui veut dire que vous pouvez faire votre cotisation \u00e0 un CELI pour valoriser un maximum le montant de vos revenus pour votre retraite.<\/strong><\/a><\/p>\n <\/p>\n Bien qu’il ne soit pas recommand\u00e9 de cotiser en trop \u00e0 votre REER, il existe une allocation \u00e0 vie de 2 000 $ pour les cotisations en trop.<\/p>\n Que se passe-t-il si vous faites un d\u00e9passement de cotisation \u00e0 un CELI? Toute cotisation exc\u00e9dentaire vers\u00e9e \u00e0 votre CELI entra\u00eenera une p\u00e9nalit\u00e9 jusqu’\u00e0 ce qu’elle soit supprim\u00e9e ou que des droits de cotisation suppl\u00e9mentaires soient disponibles. Les frais sont de 1 % par mois du montant de la cotisation exc\u00e9dentaire (par exemple, si vous avez vers\u00e9 1 000 $ de cotisations exc\u00e9dentaires, vous devrez payer une p\u00e9nalit\u00e9 de 10 $ par mois pour avoir d\u00e9pass\u00e9 ce plafond de cotisation).<\/p>\n <\/p>\n Les transferts entre institutions financi\u00e8res ou les modifications internes de vos placements dans votre r\u00e9gime REER ne sont pas consid\u00e9r\u00e9s comme des retraits et ne sont donc pas assujettis \u00e0 l’imp\u00f4t.<\/p>\n Les transferts entre institutions financi\u00e8res ou les modifications apport\u00e9es \u00e0 vos placements dans votre r\u00e9gime CELI ne sont pas consid\u00e9r\u00e9s comme des retraits et ne sont pas pris en compte dans vos droits de cotisation au CELI.<\/p>\n <\/p>\n Vous pouvez reporter tous les droits de cotisations inutilis\u00e9s. Vos droits de cotisations REER disponibles sont indiqu\u00e9s sur votre avis de cotisation.<\/p>\n Vous pouvez reporter les droits de cotisation \u00e0 un CELI inutilis\u00e9s des ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dentes. Les retraits que vous avez effectu\u00e9s seront ajout\u00e9s \u00e0 vos droits de cotisation \u00e0 un CELI au d\u00e9but de l’ann\u00e9e suivante. Vos droits de cotisation disponibles au CELI sont indiqu\u00e9s sur votre avis de cotisation.<\/p>\n \u00c0 l’exception de certains types de placements \u00e0 terme, vous pouvez retirer des fonds de votre REER en tout temps. Toutefois, vous recevrez un feuillet d’imp\u00f4t et vous devrez d\u00e9clarer tout retrait effectu\u00e9 comme revenu dans votre d\u00e9claration de revenus. L’argent retir\u00e9 d’un REER est soumis \u00e0 une retenue d’imp\u00f4t de 10 \u00e0 30 % selon le montant retir\u00e9. Les seules exceptions sont le R\u00e9gime d’accession \u00e0 la propri\u00e9t\u00e9 et le R\u00e9gime d’encouragement \u00e0 l‘\u00e9ducation permanente,<\/strong><\/a> qui ne sont pas assujettis \u00e0 la retenue d’imp\u00f4t. N’oubliez pas que des montants maximums peuvent \u00eatre retir\u00e9s et que toute somme retir\u00e9e dans le cadre de ces programmes devra \u00eatre rembours\u00e9e sur une p\u00e9riode de 10 \u00e0 15 ans, selon le programme.<\/p>\n En dehors de certains types d’investissements \u00e0 terme fixe, vous pouvez retirer de votre CELI \u00e0 tout moment, sans cons\u00e9quences fiscales. Les montants retir\u00e9s ne peuvent pas \u00eatre cotis\u00e9s \u00e0 nouveau \u00e0 votre CELI avant l’ann\u00e9e suivante.<\/p>\n <\/p>\n Une fois que vous avez effectu\u00e9 un retrait de votre r\u00e9gime REER, vous ne pourrez jamais cotiser \u00e0 nouveau ce montant (sauf pour les deux exceptions mentionn\u00e9es ci-dessus). Dans la plupart des cas, il n’est pas recommand\u00e9 de retirer votre argent de votre REER avant votre retraite.<\/p>\n Si vous envisagez de faire un retrait anticip\u00e9 parce que vous avez besoin de fonds, veuillez prendre des renseignements aupr\u00e8s de votre conseiller financier, qui pourra vous aider \u00e0 d\u00e9cider si un retrait sur votre r\u00e9gime REER est judicieux pour vous.<\/p>\n Parfois il suffit peut-\u00eatre par exemple de demander \u00e0 votre banquier l\u2019augmentation de votre limite d\u2019une de vos cartes de cr\u00e9dit.<\/strong><\/a> R\u00e9fl\u00e9chissez en termes de strat\u00e9gies sur le long terme.<\/p>\n <\/p>\n Contrairement au REER, les montants retir\u00e9s de votre CELI seront rajout\u00e9s \u00e0 vos droits de cotisation \u00e0 un CELI au d\u00e9but de l’ann\u00e9e civile suivante. Si vous disposez de droits de cotisation autres que ceux que vous avez retir\u00e9s, vous pouvez continuer \u00e0 cotiser \u00e0 un CELI l’ann\u00e9e m\u00eame o\u00f9 vous effectuez un retrait sur votre compte d’\u00e9pargne libre d’imp\u00f4t.<\/p>\n Au Canada, les personnes en couple peuvent ouvrir et cotiser \u00e0 un r\u00e9gime enregistr\u00e9 d’\u00e9pargne-retraite (REER) personnel ou \u00e0 un REER de conjoint de fait, ou aux deux. Le REER de conjoint est g\u00e9n\u00e9ralement le plus avantageux financi\u00e8rement pour les couples dont le montant du revenu est tr\u00e8s diff\u00e9rent. Si l’un des conjoints gagne peu ou pas de revenu, de sorte que cotiser \u00e0 son propre REER n’offre aucun avantage fiscal, le conjoint au revenu le plus \u00e9lev\u00e9 peut verser des cotisations \u00e0 imp\u00f4t diff\u00e9r\u00e9 \u00e0 l’\u00e9pargne retraite de son partenaire au revenu le plus faible par le biais d’un REER de conjoint.<\/p>\n Le conjoint cotisant est limit\u00e9 par ses propres droits de cotisation \u00e0 un REER, et les d\u00e9ductions fiscales sont demand\u00e9es dans la d\u00e9claration de revenus de ce conjoint. Le conjoint cotisant peut \u00e9galement \u00e9pargner dans son propre REER individuel.<\/p>\n Le propri\u00e9taire du compte prend les d\u00e9cisions d’investissement, et le compte est \u00e0 son nom. Il est important de noter que dans certaines provinces, les particuliers conservent les actifs \u00e0 leur nom lors de la rupture avec votre conjoint de fait. Cela s’explique par le fait que les conjoints de fait sont trait\u00e9s comme des couples mari\u00e9s dans certaines provinces, alors que dans d’autres provinces, comme l’Ontario, l’approche est plut\u00f4t du type ” ce qui est \u00e0 toi est \u00e0 toi et ce qui est \u00e0 moi est \u00e0 moi “, et le nom auquel un actif est d\u00e9tenu est g\u00e9n\u00e9ralement plus important pour les conjoints de fait que pour les \u00e9poux l\u00e9galement mari\u00e9s.<\/p>\n <\/p>\n Nous esp\u00e9rons que cet article avec ces renseignements vous sera bien utile pour vos finances personnelles et vous aider \u00e0 pr\u00e9parer votre retraite. Vous trouverez un autre article sur notre site Qu\u00e9bec vie pour vous donner des renseignements sur comment organiser votre retraite. Utilisez les CELI et REER au maximum pour construire de la richesse pour votre retraite. Vous trouverez des calculatrices en ligne sur ce site web<\/strong> <\/a>pour vous aider calculer vos options et prendre de meilleures d\u00e9cisions pour votre REER et votre CELI.<\/p>\nCompte d’\u00e9pargne libre d’imp\u00f4t CELI<\/h3>\n
Les diff\u00e9rences entre le REER et le CELI<\/h2>\n
Vos droits de cotisation annuelle<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
R\u00e9gime de retraite de l’entreprise ou r\u00e9gime de participation diff\u00e9r\u00e9e aux b\u00e9n\u00e9fices (RPDB)<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
Plafond de cotisation<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
![\"cotisation](\"https:\/\/blog.quebecvie.ca\/wp-content\/uploads\/sites\/14\/2022\/04\/Cov-Pic-blog1-1-1024x683.png\")
<\/p>\n<\/h3>\n
Date limite de cotisations<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
D\u00e9passement du plafond de cotisation \u00e0 votre r\u00e9gime<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
Transferts<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
Montants report\u00e9s<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
![\"REER](\"https:\/\/blog.quebecvie.ca\/wp-content\/uploads\/sites\/14\/2022\/04\/Cov-Pic-blog-1-1024x683.png\")
<\/p>\nFaire des retraits<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
Remplacement des retraits<\/h3>\n
REER<\/h4>\n
CELI<\/h4>\n
![\"REER](\"https:\/\/blog.quebecvie.ca\/wp-content\/uploads\/sites\/14\/2022\/04\/Cov-Pic-blog1-1024x683.png\")
<\/p>\nFocus sur le REER Conjoint de fait<\/h2>\n